Descripción:

El proceso de compras en la organización es uno de los procesos con mayor vulnerabilidad en la presentación de fraudes o errores. Por ello, a continuación presentamos una serie de herramientas que les permiten, tanto a auditores como a organizaciones, identificar oportunidades de mejora en este proceso.

Descarga:

1. Política de Compras
2. Política de compras por internet
3. Política para cuentas por pagar
4. Política para la selección de proveedores
5. Controles para el proceso general de compras
6. Riesgos inherentes de un proceso de compras
7. Recomendaciones de auditoría para el proceso de compras
8. Pruebas de data analytics y RPA - Indicadores del proceso de compras
9. Modelo de indicadores para cuentas por pagar
10. Modelo de indicadores para el proceso de compras - KPI's
11. Modelo de indicadores para el proceso de compras
12. Checklist para comprar un sistema de inventario
13. Checklist para revisar el proceso de cuentas por pagar
14. Checklist para identificar señales de fraude en el proceso de compras
15. Banderas rojas en el proceso de compras - inventarios
16. Banderas rojas en el proceso de compras - proveedores
17. Banderas rojas en el proceso de compras - documentos
18. Señales de alerta en el proceso de compras
19. Matriz de riesgos y controles proceso de contratación
20. Matriz de riesgos y controles para cuentas por pagar
21. Matriz de riesgos y controles del proceso de compras desde la perspectiva financiera
22. Autoevaluación del sistema de control interno de un proceso de compras
23. Modelo de recomendaciones de auditoría para el proceso de compras
24. Carta de recomendaciones del proceso de compras
25. Lista de chequeo para identificar oportunidades de mejoramiento en un proceso de compras
26. Diagnóstico de Riesgo de Fraude 9: Esquemas de fraude en compras y facturación a crédito
27. Diagnóstico de riesgo de fraude 19: Esquemas de fraude a través de pagos a proveedores y contratistas